Cómo armar un flujo de caja en Excel paso a paso
Plantilla y fórmulas para construir un flujo de caja mensual a 12 meses en Excel con saldo inicial, entradas, salidas y saldo final.
Un flujo de caja en Excel te muestra mes a mes cuánto dinero tendrás disponible. Es la herramienta más importante para anticipar problemas de liquidez.
Estructura
Las filas son los conceptos y las columnas son los meses (enero a diciembre).
| Fila | Contenido |
|---|---|
| 1 | Saldo inicial |
| 2 | Entradas: ventas cobradas, otros ingresos |
| 3 | Salidas: proveedores, sueldos, arriendo, impuestos, deudas |
| 4 | Flujo neto del mes |
| 5 | Saldo final |
Fórmulas
- Total de entradas: =SUMA() de las filas de entradas.
- Total de salidas: =SUMA() de las filas de salidas.
- Flujo neto: = total entradas − total salidas.
- Saldo final: = saldo inicial + flujo neto.
- Saldo inicial del mes siguiente: = saldo final del mes anterior (esto encadena los meses).
Paso a paso
- Escribe el saldo de caja actual en enero.
- Proyecta las ventas cuando se cobran, no cuando se facturan: aplica el plazo de cobro.
- Agrega los costos fijos y variables en el mes en que se pagan.
- Incluye el IVA y los pagos del F29, que impactan la caja cada mes.
- Aplica formato condicional para marcar en rojo los saldos negativos.
Escenarios
Duplica la hoja y cambia las ventas: pesimista (−20 %), base y optimista (+20 %). Esto te prepara ante imprevistos.
Revisión
Cada mes reemplaza lo proyectado por lo real y ajusta los siguientes. Detecta cuándo necesitarás financiamiento: ver financiamiento para emprendedores.
Conceptos relacionados
Entiende por qué la caja difiere de la utilidad en flujo de caja y revisa tu capital de trabajo. Usa fórmulas de Excel esenciales para automatizar los totales.
La información de este sitio es general y educativa. No constituye asesoría financiera, tributaria, legal ni contable. Las cifras, tasas y normas cambian con el tiempo: verifica siempre en las fuentes oficiales (SII, Dirección del Trabajo, Banco Central, CMF) antes de tomar decisiones.